銀監(jiān)會《通知》指出，“本次‘回頭看’的工作，是針對當(dāng)前金融領(lǐng)域存在規(guī)則漏洞、管理渙散、違法違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止、大案要案多發(fā)等問題開展的一次全面體檢。要求重點(diǎn)排查違規(guī)經(jīng)營和違法犯罪高發(fā)的存款、信貸、票據(jù)、同業(yè)、理財和代銷等業(yè)務(wù)領(lǐng)域。涉及的金融機(jī)構(gòu)除銀行外，還包括金融資産管理公司、信託公司、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等

　　法治週末記者 汲東野

　　“現(xiàn)在很多銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)上已經(jīng)暫停了和仲介的合作。”長期從事票務(wù)仲介工作的王敏 ( 化名 ) 告訴法治週末記者，“因為今年上半年票據(jù)市場價格 ( 貼現(xiàn)利率 ) 的波動太大，我們公司現(xiàn)在也持觀望態(tài)度，不再大力行銷或開展票據(jù)業(yè)務(wù)。”

　　近半年來，票據(jù)大案集中爆發(fā)，農(nóng)業(yè)銀行、中信銀行、天津銀行、寧波銀行、廣發(fā)銀行、工商銀行等相繼被曝出涉及票據(jù)案件，且案件被指多與票據(jù)仲介或銀行內(nèi)部監(jiān)管不嚴(yán)有關(guān)。銀監(jiān)會等監(jiān)管部門為此已展開了一波又一波的業(yè)務(wù)風(fēng)險排查行動。

　　8 月初，據(jù)媒體報道，中國銀監(jiān)會辦公廳于 7 月下發(fā)《關(guān)於全面開展銀行業(yè)“兩個加強(qiáng)、兩個遏制”回頭看工作的通知》 ( 以下簡稱《通知》 ) ，要求全面開展金融機(jī)構(gòu)自查與監(jiān)管檢查。

　　《通知》顯示，銀監(jiān)會要求重點(diǎn)排查違規(guī)經(jīng)營和違法犯罪高發(fā)的存款、信貸、票據(jù)、同業(yè)、理財和代銷等業(yè)務(wù)領(lǐng)域。涉及的金融機(jī)構(gòu)除銀行外，還包括金融資産管理公司、信託公司、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等。

　　針對票據(jù)業(yè)務(wù)，銀監(jiān)會提出要“重點(diǎn)檢查開票、承兌、貼現(xiàn)等環(huán)節(jié)中貿(mào)易背景真實(shí)性審查、授信調(diào)查和統(tǒng)一授信管理是否到位；票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和買入返售、賣出回購業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，是否存在為他行‘做通道’‘消規(guī)模’等行為；是否與‘票據(jù)仲介’‘資金掮客’等開展票據(jù)交易”。

　　有17 年銀行業(yè)觀察分析工作經(jīng)驗的專業(yè)人士黃安 ( 化名 ) 告訴法治週末記者，票據(jù)大案頻發(fā)，和兩級監(jiān)管的滯後有關(guān)。外部監(jiān)管，即銀監(jiān)會的監(jiān)管滯後是情有可原的，因為政策和制度的制定都是相對較宏觀的。但是，銀行總行的監(jiān)管，即相關(guān)審計、風(fēng)險管控部門的工作出現(xiàn)了漏洞，其監(jiān)管能力和監(jiān)管認(rèn)知都存在一定的問題。

　　“商業(yè)銀行總行的監(jiān)管部門對於信用風(fēng)險、外部環(huán)境風(fēng)險、宏觀系統(tǒng)風(fēng)險等，會更加熟悉，但是，他們對於微觀的業(yè)務(wù)性操作可能並不太熟悉，尤其涉及一些複雜的同業(yè)和投行業(yè)務(wù)時，會産生的操作性風(fēng)險，也就是‘人禍’，這對於商業(yè)銀行來説是硬傷。”黃安説。

　　“回頭看”看什麼

　　《通知》指出，“本次‘回頭看’的工作，是針對當(dāng)前金融領(lǐng)域存在規(guī)則漏洞、管理渙散、違法違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止、大案要案多發(fā)等問題開展的一次全面體檢。”

　　銀監(jiān)會要求檢查的範(fàn)圍和內(nèi)容，在於存款、信貸、票據(jù)、同業(yè)、理財和代銷等各類重點(diǎn)業(yè)務(wù)中是否存在新發(fā)生的違法違規(guī)行為，以及在重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險控制情況。

　　以及，銀監(jiān)會要求重點(diǎn)排查除銀行以外，所涉金融機(jī)構(gòu)還包括金融資産管理公司、信託公司、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等。

　　比如，在存款業(yè)務(wù)方面，銀監(jiān)會要求重點(diǎn)檢查是否存在存款失蹤、非法吸收公眾存款、挪用客戶資金、存款虛存、存款不入賬和異地大額存款等；

　　在理財業(yè)務(wù)方面，重點(diǎn)檢查是否存在銀行業(yè)機(jī)構(gòu)員工私售“飛單”，簽訂“陰陽合同”或抽屜協(xié)議等為非保本理財提供保本承諾等；

　　在代銷業(yè)務(wù)方面，重點(diǎn)檢查是否為代銷産品提供直接或間接，顯性或者隱性擔(dān)保，包括承諾本金或者收益保障等；

　　在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面，要檢查“是否嚴(yán)格執(zhí)行債權(quán)人委員會決議”“是否存在對産業(yè)過剩行業(yè)‘一刀切’式的信貸退出，存在抽貸，停貸等行為……”

　　《通知》指出，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于10 月 31 日前完成全面自查工作， 11 月 15 日前完成問責(zé)和整改工作；監(jiān)管檢查則於今年 11 月底前完成。

　　據(jù)了解，銀行等金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)紛紛開始對此次“兩個加強(qiáng)兩個遏制”回頭看工作進(jìn)行了部署。

　　根據(jù)近日的媒體報道，交通銀行江西分行、郵儲銀行安徽分行等部分銀行，已經(jīng)在全行範(fàn)圍內(nèi)開展或部署“加強(qiáng)監(jiān)管、加強(qiáng)內(nèi)部管控，遏制違規(guī)經(jīng)營和違法犯罪”的專項檢查“回頭看”工作。銀行將進(jìn)一步強(qiáng)化對違規(guī)經(jīng)營和案件風(fēng)險的防控能力，加強(qiáng)合規(guī)文化、風(fēng)險文化、責(zé)任文化建設(shè)。

　　近期，銀監(jiān)會曾多次強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)需促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營，加強(qiáng)對內(nèi)部風(fēng)險的防控。

　　7 月 14 日，銀監(jiān)會召開 2016 年上半年全國銀行業(yè)監(jiān)督管理工作暨經(jīng)濟(jì)金融形勢分析會議，會上，銀監(jiān)會主席尚福林指出，上半年，銀監(jiān)會較好地完成了各項工作，銀行也呈現(xiàn)出穩(wěn)健運(yùn)作的態(tài)勢。

　　會議還強(qiáng)調(diào)，當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)作中的挑戰(zhàn)和壓力，對銀行業(yè)的金融服務(wù)供給提出更高要求。下半年，仍將持續(xù)推進(jìn)各項工作，把防範(fàn)化解風(fēng)險放在更突出的位置，有力維護(hù)金融穩(wěn)定。

　　會議指出，下半年，將以全面開展“兩個加強(qiáng)、兩個遏制、回頭看”為抓手，促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營，要重點(diǎn)嚴(yán)查十種行為：包括違規(guī)收費(fèi)，增加企業(yè)融資負(fù)擔(dān)的行為；熱衷當(dāng)通道、做過橋、加鏈條，資金“脫實(shí)向虛”的行為；違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)、簽訂抽屜協(xié)議、貸款“三查”執(zhí)行不力等行為；充當(dāng)資金掮客，參與民間借貸和非法集資的行為等。

　　票據(jù)、同業(yè)類大案頻發(fā)

　　近半年多以來，同業(yè)類票據(jù)大案頻發(fā)，暴露出諸多銀行內(nèi)部問題。

　　僅今年上半年所曝出的票據(jù)案件，涉及資金已超過100 億元人民幣。票據(jù)行業(yè)的灰色地帶，逐漸暴露。

　　這幾次票據(jù)案件的發(fā)生，多與票據(jù)仲介的違規(guī)操作有關(guān)。“某些票據(jù)仲介出現(xiàn)了道德問題，再加上監(jiān)管單位對票據(jù)仲介的監(jiān)管確實(shí)幾乎空白。但是，‘一個巴掌拍不響’，銀行也存在監(jiān)守自盜的問題，正是因為沒有守住監(jiān)管的底線，才會被不良意圖的仲介聯(lián)手盜取銀行資産。”王敏説。

　　“這些票據(jù)仲介多與銀行有著‘信任和長期合作’的關(guān)係，票據(jù)仲介有機(jī)會可以將票據(jù)資金放入股市或其他投資渠道，賺筆‘快錢’，就出來。然而，去年股市波動，票據(jù)資金就收不回來了。”

　　“潮退的時候，才能看到誰在裸泳。”王敏説，“出了問題的票販子多自律性不足，道德約束力也不強(qiáng)。”

　　黃安將這幫“底層票販子”稱為“搏命的群體，很難監(jiān)管”。

　　與此同時，因為已經(jīng)曝光的票據(jù)案，都是使用操作風(fēng)險較高的紙票，一些銀行已暫停了紙票業(yè)務(wù)，僅支援更為透明且更易受到監(jiān)管的電票業(yè)務(wù)。央行近年來也一直大力推廣電票，以期從根本上堵住票據(jù)市場的風(fēng)險。

　　“票據(jù)風(fēng)險大多出現(xiàn)在轉(zhuǎn)貼的環(huán)節(jié)，多是操作性風(fēng)險。”王敏分析説，“使用電子票據(jù)，不僅可以使交易流程更加透明，賬務(wù)往來清晰，參與方也很清晰，便於接受監(jiān)管，減少票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險。”

　　然而，我國首例電子票據(jù)造假案還是出現(xiàn)了。8 月 11 日前後，有媒體報道，工商銀行也被指發(fā)生了票據(jù)風(fēng)險事件，涉及金額高達(dá) 10 多億元，這是我國首例電子票據(jù)造假案，目前，該案還在繼續(xù)調(diào)查中。

　　近期工行最新回應(yīng)稱，工行與目前媒體所述的票據(jù)無任何交易關(guān)係，既未承兌，也未出票，未參與該批票據(jù)的任何流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)。

　　據(jù)媒體報道，此案與票據(jù)的造假有關(guān)。有騙子用偽造河南焦作中旅銀行的證明文件、公章等在工商銀行河北廊坊分行設(shè)立同業(yè)賬戶，通過工行電票系統(tǒng)代理接入，開出13 億元銀行承兌匯票，並以高於市場利率轉(zhuǎn)貼現(xiàn)至恒豐銀行。

　　儘管該案仍在調(diào)查中，亦有媒體提出質(zhì)疑，既然在工行開設(shè)了同業(yè)賬戶，那麼工行是否對開戶材料進(jìn)行過事實(shí)性審核？

　　王敏認(rèn)為，“票據(jù)市場的規(guī)則其實(shí)很明確，本本分分依規(guī)做事本也不會出問題；但是票據(jù)市場可以被鑽的漏洞太多了，想鑽這些漏洞也太容易了。比如銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的管理權(quán)本就在幾個人手中，如果一起串謀，風(fēng)險就發(fā)生了；再者，本應(yīng)是公章不離櫃，但前些年，人都可以帶著公章出去。”

　　這些已爆發(fā)的票據(jù)風(fēng)險案件只是冰山一角，《通知》的自查部署和相關(guān)政策的發(fā)佈，與當(dāng)前票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險的高發(fā)不無關(guān)係。

　　自查與被檢查相結(jié)合

　　黃安告訴法治週末記者：“從去年開始的發(fā)生的這幾個大案，基本都是銀行間的同業(yè)大案，是同業(yè)交易時産生比較大的風(fēng)險，大多問題都出在銀行與銀行間的資金往來。因為票據(jù)風(fēng)險相對比較低，小行多采用票據(jù)業(yè)務(wù)向大行拆借資金，籌措資金拆借的過程中，常會出現(xiàn)‘一票兩賣’，就導(dǎo)致了問題的出現(xiàn)。”

　　“這也是銀監(jiān)會檢查很重的原因，傳統(tǒng)的‘銀銀’業(yè)務(wù)是拆借投資，但現(xiàn)在很多銀行把同業(yè)業(yè)務(wù)當(dāng)成一項生計，做成了一種盈利性、經(jīng)營性業(yè)務(wù)。並且，在這個過程中，仲介介入，人為的從中套走一部分資金 ( 比如投入股市 ) ，就形成了巨大的風(fēng)險。”黃安説。

　　根據(jù)《通知》要求，銀監(jiān)會要求重點(diǎn)排查的違規(guī)經(jīng)營和違法犯罪高發(fā)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域除了票據(jù)、同業(yè)等，還有存款、信貸、理財和代銷等。

　　黃安介紹，銀行“代銷”類業(yè)務(wù)中也出現(xiàn)了很多糾紛，屢禁不止，會影響銀行的“聲譽(yù)風(fēng)險”。

　　根據(jù)媒體8 月初報道，有投資者向監(jiān)管部門提交舉報信，由上海信託發(fā)行，光大銀行代銷的一個信託産品，在産品到期後，並沒有實(shí)現(xiàn)銀行“聲稱該信託保本保年化 12% 的收益”，投資者只拿回了“項目本金”。

　　“銀行代銷理財産品的管理權(quán)一般在總行，總行對於所有的代銷理財産品進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險評估和掌控。但是現(xiàn)在，很多分行、支行或一些客戶經(jīng)理，因為已經(jīng)積累了一些客戶，提成比較高，他們有可能會和市場上一些高風(fēng)險、非正規(guī)的機(jī)構(gòu)合作，利用自己的職業(yè)身份悄悄賣一些産品，最後發(fā)生了兌付風(fēng)險。”黃安説。

　　“進(jìn)而，投資者會繼續(xù)追究銀行的責(zé)任，就會影響到銀行的‘聲譽(yù)風(fēng)險’。但客戶經(jīng)理是自然人，銀行對他們的監(jiān)管也比較難，所以會産生很多問題。”黃安説。

　　在銀行操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險事件等頻出的當(dāng)下，《通知》所傳達(dá)出的意圖為，“如果，某些銀行的某些業(yè)務(wù)出了問題，有了風(fēng)險，應(yīng)該是總行先進(jìn)行管控，而不是先由監(jiān)管部門介入，往往監(jiān)管部門的介入都是事後的。這也是監(jiān)管部門通常的思路。”黃安説。

　　據(jù)媒體報道，此次“兩個加強(qiáng)、兩個遏制”回頭看工作，採取銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查與監(jiān)管部門檢查相結(jié)合的方式。其中，本級自查要覆蓋 2016 年 6 月末有餘額的各類重點(diǎn)業(yè)務(wù)；“上查下”中業(yè)務(wù)量原則上不低於本級自查金額的 30% 。

　　7 月 14 日，中國銀監(jiān)會召開 2016 年上半年全國銀行業(yè)監(jiān)督管理工作暨經(jīng)濟(jì)金融形勢分析會議，會議指出，強(qiáng)化責(zé)任追究，建立機(jī)構(gòu)內(nèi)部問責(zé)、監(jiān)管問責(zé)和監(jiān)管問責(zé)再監(jiān)督三位一體的問責(zé)機(jī)制；嚴(yán)格落實(shí)對重大風(fēng)險事件的“雙線問責(zé)、上追兩級”制度和“雙罰”制度，堅持違規(guī)處罰與沒收非法所得並舉，做到見錢、見人、見整改。

　　以“回頭看”為契機(jī)，對現(xiàn)有的規(guī)章制度、內(nèi)控機(jī)制、業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面“查漏補(bǔ)缺”，把銀行業(yè)經(jīng)營行為和監(jiān)管行為關(guān)進(jìn)“制度的籠子”，完善長效機(jī)制和提高監(jiān)管有效性。

　　7 月 26 日，中國銀監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)佈資訊，銀監(jiān)會召開了推進(jìn)銀行業(yè)合規(guī)管理長效機(jī)制建設(shè)座談會，尚福林要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要抓細(xì)、抓實(shí)、抓長。切實(shí)做好“兩個加強(qiáng)、兩個遏制”回頭看工作，實(shí)行一把手負(fù)責(zé)制，做到自查網(wǎng)點(diǎn)全覆蓋、業(yè)務(wù)全覆蓋、規(guī)章制度全覆蓋；以此為契機(jī)，持續(xù)推進(jìn)合規(guī)管理長效機(jī)制建設(shè)，使合規(guī)成為有效內(nèi)部控制的基礎(chǔ)和抓手，遏制違法違規(guī)事件的發(fā)生。