中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京5月4日訊 （記者 馬欣） 主機(jī)板發(fā)審委5月2日公佈的2017年第65、66次會(huì)議審核結(jié)果公告顯示，審核了7家公司的首發(fā)申請(qǐng)，其中，僅重慶聖華曦藥業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“聖華曦藥業(yè)”）首發(fā)未通過。而申萬宏源作為聖華曦藥業(yè)的保薦機(jī)構(gòu)，已不是第一次在保薦項(xiàng)目上“踩雷”，此前其保薦項(xiàng)目上海金橋信息股份有限公司也存在上市後業(yè)績(jī)變臉等問題，保薦代表人則被上交所予以監(jiān)管關(guān)注。

　　聖華曦藥業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)為化學(xué)藥品製劑、原料藥和醫(yī)藥中間體的研發(fā)、生産和銷售，主要産品為醫(yī)藥中間體、原料藥和製劑。2014-2016年公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)收3.88億元、3.91億元、4.34億元。2014-2016年公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別達(dá)0.55億元、1.04億元、0.86億元。

　　根據(jù)審核結(jié)果公告，在的審核過程中，聖華曦藥業(yè)商業(yè)賄賂問題再次被發(fā)審委提及：報(bào)告期各期促銷費(fèi)及學(xué)術(shù)推廣費(fèi)的具體分項(xiàng)構(gòu)成，是否在促銷和學(xué)術(shù)推廣活動(dòng)中給予過相關(guān)醫(yī)生、醫(yī)務(wù)人員、醫(yī)藥代表或客戶回扣、賬外返利、禮品，是否存在承擔(dān)上述人員或其親屬境內(nèi)外旅遊費(fèi)用等變相商業(yè)賄賂行為。

　　發(fā)審委同時(shí)提出，聖華曦藥業(yè)傳統(tǒng)區(qū)域經(jīng)銷模式下將銷售獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用匯入經(jīng)銷商授權(quán)代表賬戶（個(gè)人賬戶）的原因、合同依據(jù)和合規(guī)性，該個(gè)人賬戶屬經(jīng)銷商單位控制還是私人控制並使用，申報(bào)期報(bào)銷票據(jù)的提供方和具體內(nèi)容，票據(jù)內(nèi)容與銷售獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用是否一致，報(bào)銷票據(jù)是否真實(shí)、合法、合規(guī)，是否存在商業(yè)賄賂或?yàn)樯虡I(yè)賄賂提供便利的情形，是否符合稅法、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》以及銀行結(jié)算制度、財(cái)務(wù)制度等相關(guān)規(guī)定，是否存在支付方式的法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　另外，結(jié)合訂單獲取方式、流程，發(fā)審委還要求聖華曦藥業(yè)補(bǔ)充説明公司相關(guān)財(cái)務(wù)及內(nèi)控制度的執(zhí)行情況及其有效性，以及相關(guān)內(nèi)部控制制度能否有效防範(fàn)商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)。

　　值得一提的是，申萬宏源作為聖華曦藥業(yè)的保薦機(jī)構(gòu)，其保薦項(xiàng)目屢屢被曝違規(guī)。2016年11月21日，由其保薦的上海康得萊企業(yè)發(fā)展集團(tuán)股份有限公司上市，但申萬宏源還對(duì)該公司進(jìn)行直投，被市場(chǎng)質(zhì)疑涉嫌利益輸送。

　　據(jù)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者了解，2010年7月，康得萊控股股東與宏源匯富等8家機(jī)構(gòu)簽訂了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓及增資協(xié)議》，按每股4元的價(jià)格進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或增資。2011年1月，康得萊變更為股份公司，並在兩個(gè)月之後開始接受宏源證券的上市輔導(dǎo)，上市主體便是康得萊。對(duì)此，該公司解釋稱，“宏源匯富是宏源證券股份有限公司的全資控股子公司。宏源匯富投資于公司的時(shí)間為2010年7月，早于《證券公司直接投資業(yè)務(wù)監(jiān)管指引》（2011年7月）的頒布時(shí)間，宏源匯富進(jìn)行直投時(shí)，不存在違反當(dāng)時(shí)有效的相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的情形；保薦機(jī)構(gòu)為公司實(shí)質(zhì)開展保薦業(yè)務(wù)的時(shí)間為2010年10月，晚于宏源匯富投資于公司的時(shí)間，也不違反《證券公司直接投資業(yè)務(wù)監(jiān)管指引》（2011年7月）第三條第（九）項(xiàng)“擔(dān)任擬上市企業(yè)的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問、保薦機(jī)構(gòu)或者主承銷商的，自簽訂有關(guān)協(xié)議或者實(shí)質(zhì)開展相關(guān)業(yè)務(wù)之日起，公司的直投子公司、直投基金、産業(yè)基金及基金管理機(jī)構(gòu)不得再對(duì)該擬上市企業(yè)進(jìn)行投資”的規(guī)定。申萬宏源擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu)與宏源匯富持有公司股權(quán)之間不存在利益輸送，符合法律法規(guī)的規(guī)定。”

　　此外，2015年5月28日，申萬宏源保薦的上海金橋信息股份有限公司登陸上交所。上市前一日，金橋資訊承諾2015年上半年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不會(huì)發(fā)生重大變化，而其三個(gè)月後披露的半年報(bào)顯示，當(dāng)期凈利潤(rùn)同比大幅下降94.28%。對(duì)此，上交所已對(duì)金橋資訊和有關(guān)責(zé)任人做出通報(bào)批評(píng)。上交所同時(shí)表示，金橋資訊的保薦代表人崔勇、吳薇未能勤勉盡責(zé)，對(duì)二人予以監(jiān)管關(guān)注。（原標(biāo)題：聖華曦藥業(yè)上市路斷 申萬宏源保薦通途“踩雷）