重點梳理合規(guī)風險、監(jiān)管套利、利益輸送、資産品質(zhì)、資産負債錯配等五大風險點

　　■本報記者 傅蘇穎

　　《證券日報》記者獲悉，5月9日，為堅持“保險業(yè)姓保，保監(jiān)會姓監(jiān)”，強監(jiān)管、補短板、治亂象、防風險，維護保險業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展，中國保監(jiān)會下發(fā)的《關(guān)於開展保險資金運用風險排查專項整治工作的通知》（以下簡稱《通知》），決定開展保險資金運用風險排查專項整治工作。

　　《通知》明確，聚焦重大股票股權(quán)投資、另類及金融産品投資、不動産投資和境外投資等業(yè)務(wù)領(lǐng)域，實施穿透式檢查，摸清並處置存量風險，嚴格控制增量風險，並重點梳理合規(guī)風險、監(jiān)管套利、利益輸送、資産品質(zhì)、資産負債錯配等五大風險點，要求清查保險資金運用超監(jiān)管比例投資問題，嚴格核查利用金融産品嵌套和金融通道業(yè)務(wù)開展投資，利用金融産品、回購交易及資産抵質(zhì)押融資放大投資杠桿，以及利用保險資金運用關(guān)聯(lián)交易、“抽屜協(xié)議”“陰陽合同”利益輸送等行為。

　　在合規(guī)風險方面，《通知》要求，清查保險資金運用超監(jiān)管比例投資問題，核查保險機構(gòu)大類資産配置比例，以及投資單一資産和單一交易對手情況。嚴格規(guī)範重點環(huán)節(jié)和關(guān)鍵操作行為，核查重大投資的合規(guī)性和內(nèi)控情況，重點檢查違規(guī)重大股票投資和不動産投資等問題，嚴厲打擊違法違規(guī)行為。

　　在監(jiān)管套利方面，《通知》要求，清查金融産品嵌套情況，摸清産品底層基礎(chǔ)資産屬性和風險狀況；嚴格核查利用金融産品嵌套和金融通道業(yè)務(wù)，改變投資資産屬性及類別，超範圍、超比例投資，逃避監(jiān)管的違法違規(guī)行為；排查利用有關(guān)業(yè)務(wù)或産品，為其他金融機構(gòu)提供通道等行為。清查金融産品、回購交易及資産抵質(zhì)押融資情況，查清資金來源和性質(zhì)，核查違規(guī)放大杠桿的投資行為。

　　在利益輸送方面，《通知》要求，從嚴檢查保險資金運用關(guān)聯(lián)交易行為，核查投資決策的科學性、交易定價的合理性和資訊披露的充分性，嚴禁採用關(guān)聯(lián)交易、“抽屜協(xié)議”“陰陽合同”等形式向保險機構(gòu)股東、投資項目的利益相關(guān)方輸送利益。

　　在資産品質(zhì)和資産負債錯配方面，《通知》要求，重點清查保險機構(gòu)利用銀行存款等資産抵質(zhì)押、擔保情況，摸清保險資産的實際價值和風險程度；核查保險公司資産與負債的匹配情況，評估償付能力保險資産相關(guān)指標計算的準確性，掌握流動性風險以及償付能力風險等。

　　下一步，中國保監(jiān)會依據(jù)風險導向原則，根據(jù)保險機構(gòu)自查情況，關(guān)注保險資金運用重大風險領(lǐng)域，對存在突出問題及重點保險機構(gòu)持續(xù)開展現(xiàn)場檢查工作。