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　　保監(jiān)會開展險資運用風險排查 重點關(guān)注重大股票股權(quán)投資

　　保監(jiān)會：堅決治理金融産品嵌套、監(jiān)管套利等金融亂象

　　保監(jiān)資金〔2017〕128號

　　各保險集團（控股）公司、保險公司、保險資産管理公司：

　　為認真貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議精神和習近平總書記關(guān)於經(jīng)濟及金融工作的系列重要指示，堅決把思想和行動統(tǒng)一到黨中央國務院要求上來，堅持“保險業(yè)姓保，保監(jiān)會姓監(jiān)”，強監(jiān)管、補短板、治亂象、防風險，維護保險業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展，中國保監(jiān)會決定開展保險資金運用風險排查專項整治工作。現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

　　一、總體原則

　　通過開展保險資金運用風險排查專項工作，核查保險資産的真實性及資産品質(zhì)，全面掌握保險資金運用狀況，摸清行業(yè)風險底數(shù)；堅決防範治理金融産品嵌套、監(jiān)管套利等金融亂象，推動公司進一步提高保險資金運用的合規(guī)意識和投資管理水準，強化監(jiān)管制度的剛性約束。針對問題突出的公司，嚴肅查處違法違規(guī)問題，防範化解風險，引導公司進一步正確把握保險資金運用內(nèi)在規(guī)律，推動保險資金更好地服務實體經(jīng)濟和國家戰(zhàn)略。

　　二、排查內(nèi)容

　　核查公司投資決策和交易行為的合規(guī)性以及內(nèi)控管理的有效性，嚴格落實保險資金運用政策和規(guī)範市場投資行為。重點核查保險資産品質(zhì)、真實性和安全性，排查保險資金運用風險隱患，搜尋制度缺陷。聚焦重大股票股權(quán)投資、另類及金融産品投資、不動産投資和境外投資等領(lǐng)域，實施穿透式檢查，摸清並處置存量風險，嚴格控制增量風險。重點工作內(nèi)容包括：

　　（一）合規(guī)風險。清查保險資金運用超監(jiān)管比例投資問題，核查保險機構(gòu)大類資産配置比例，以及投資單一資産和單一交易對手情況。嚴格規(guī)範重點環(huán)節(jié)和關(guān)鍵操作行為，核查重大投資的合規(guī)性和內(nèi)控情況，重點檢查違規(guī)重大股票投資和不動産投資等問題，嚴厲打擊違法違規(guī)行為。

　　（二）監(jiān)管套利。清查金融産品嵌套情況，摸清産品底層基礎資産屬性和風險狀況；嚴格核查利用金融産品嵌套和金融通道業(yè)務，改變投資資産屬性及類別，超範圍、超比例投資，逃避監(jiān)管的違法違規(guī)行為；排查利用有關(guān)業(yè)務或産品，為其他金融機構(gòu)提供通道等行為。清查金融産品、回購交易及資産抵質(zhì)押融資情況，查清資金來源和性質(zhì)，核查違規(guī)放大杠桿的投資行為。

　　（三）利益輸送。從嚴檢查保險資金運用關(guān)聯(lián)交易行為，核查投資決策的科學性、交易定價的合理性和資訊披露的充分性，嚴禁採用關(guān)聯(lián)交易、“抽屜協(xié)議”“陰陽合同”等形式向保險機構(gòu)股東、投資項目的利益相關(guān)方輸送利益。

　　（四）資産品質(zhì)。核查保險資産五級分類情況，重點清查保險機構(gòu)利用銀行存款等資産抵質(zhì)押、擔保情況，摸清保險資産的實際價值和風險程度。

　　（五）資産負債錯配。核查保險公司資産與負債的匹配情況，評估償付能力保險資産相關(guān)指標計算的準確性，掌握流動性風險以及償付能力風險等。

　　三、工作安排

　　（一）公司自查。各公司應當嚴格按照本通知要求，認真組織開展自查工作，摸清自身風險底數(shù)，依據(jù)填報説明逐項填報報表和排查資訊。針對自查發(fā)現(xiàn)的問題和風險，各公司應當制定整改計劃，認真組織實施，限期完成整改整治工作，切實防範化解保險資金運用風險；並於6月15日前上報自查整改報告、《保險資金運用風險排查提綱》（見附件1）和《保險資金運用自查工作統(tǒng)計表》（見附件2）。

　　（二）現(xiàn)場檢查。中國保監(jiān)會依據(jù)風險導向原則，根據(jù)公司自查情況，重點關(guān)注保險資金運用重大風險領(lǐng)域，對存在突出問題的保險機構(gòu)開展現(xiàn)場檢查工作。特別是針對風險狀況暴露不充分、自查工作不認真、報告無風險的保險機構(gòu)，作為現(xiàn)場檢查工作重點核查對象；對瞞報、漏報問題的保險機構(gòu)，一經(jīng)查實，從嚴從重處理。針對重大違法違規(guī)行為，依據(jù)法律法規(guī)頂格處罰有關(guān)機構(gòu)和相關(guān)人員。

　　四、相關(guān)要求

　　（一）高度重視，加強領(lǐng)導。各公司應當高度重視此次專項整治工作，充分認識重要意義，客觀認識自身存在的問題；應當成立工作領(lǐng)導小組，明確職責，分工協(xié)作，確保工作保質(zhì)保量；應當召開董事會等會議專題審議自查報告、相關(guān)報表和排查提綱資訊。公司主要負責人為第一責任人，對報告、報表和資訊的真實性、完整性和全面性負責，並按要求填寫《確認及承諾書》（見附件3）。

　　（二）全面排查，突出重點。各公司應當制定自查工作的具體實施方案，特別是對一些重點業(yè)務領(lǐng)域、重點項目、重點資金、重點崗位、重點人員有針對性開展檢查、梳理，對涉及多環(huán)節(jié)的業(yè)務逐項逐條核查。要通過此次檢查，搜尋出公司存在的各類資金運用風險。

　　（三）加強糾錯，整改到位。各公司應當制定切實可行的整改計劃，堅持標本兼治，強化整改措施落實力度，徹底解決自查中發(fā)現(xiàn)的各類問題；切實堵塞管理漏洞，整改完善制度機制，進一步提高保險資金運用能力和管理水準。

　　聯(lián)繫人：林俊民 010-66286912

　　楊匯潮 010-66286626

　　中國保監(jiān)會

　　2017年5月9日