11月6日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)通報(bào)了海聯(lián)訊騙取發(fā)行核準(zhǔn)和資訊披露違法案。

　　 證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人鄧舸表示，海聯(lián)訊涉嫌騙取發(fā)行核準(zhǔn)：海聯(lián)訊為實(shí)現(xiàn)發(fā)行上市目的，其在報(bào)送證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票並在創(chuàng)業(yè)板上市（以下簡(jiǎn)稱(chēng)IPO）申請(qǐng)文件中，違規(guī)虛構(gòu)收回應(yīng)收賬款和虛增營(yíng)業(yè)收入：2009年末、2010年末、2011年中，海聯(lián)訊分別虛構(gòu)收回應(yīng)收賬款1429萬(wàn)元、11320萬(wàn)元、11456萬(wàn)元。該行為導(dǎo)致其IPO申請(qǐng)文件中涉及應(yīng)收賬款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)存在虛假記載。2010年、2011年上半年，海聯(lián)訊分別虛構(gòu)與客戶(hù)簽訂的合同4份、6份，虛增營(yíng)業(yè)收入1426萬(wàn)元、1335萬(wàn)元，該行為導(dǎo)致其IPO申請(qǐng)文件中涉及營(yíng)業(yè)收入項(xiàng)目的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)存在虛假記載。

　　 海聯(lián)訊在發(fā)行上市後，以繼續(xù)虛構(gòu)收回應(yīng)收賬款和虛增營(yíng)業(yè)收入的方式，來(lái)掩蓋其IPO階段虛構(gòu)收回應(yīng)收賬款和虛增營(yíng)業(yè)收入的行為。其中2011年底、2012年1季末、2012年年中、2012年3季末，分別虛構(gòu)收回應(yīng)收賬款13307萬(wàn)元、10817萬(wàn)元、11784萬(wàn)元、10813萬(wàn)元。2011年虛構(gòu)合同15份（包括IPO階段虛構(gòu)的6份），虛增營(yíng)業(yè)收入3796萬(wàn)元。海聯(lián)訊上述行為導(dǎo)致相關(guān)定期報(bào)告中涉及應(yīng)收賬款、營(yíng)業(yè)收入項(xiàng)目的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)存在虛假記載。

　　 證監(jiān)會(huì)擬決定，對(duì)海聯(lián)訊騙取發(fā)行核準(zhǔn)行為處以非法所募資金39100萬(wàn)元的2%即782萬(wàn)元的罰款，對(duì)海聯(lián)訊資訊披露違法行為給予警告並罰款40萬(wàn)元，兩項(xiàng)罰款合計(jì)822萬(wàn)元。

　　 當(dāng)天晚間，海聯(lián)訊發(fā)佈公告稱(chēng)，經(jīng)公司及相關(guān)責(zé)任人研究，公司及相關(guān)責(zé)任人對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)擬作出的行政處罰和市場(chǎng)禁入不進(jìn)行陳述和申辯。

　　 浙江裕豐律師事務(wù)所厲健律師對(duì)《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者表示，從此次行政處罰時(shí)間節(jié)點(diǎn)來(lái)看，十分微妙，因?yàn)樾碌耐耸幸庖?jiàn)將要從11月16日開(kāi)始實(shí)施，欺詐發(fā)行將被強(qiáng)制退市，這應(yīng)當(dāng)是證監(jiān)會(huì)綜合考慮海聯(lián)訊股東出資設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)賠償基金，95.7%的適格投資者已獲得補(bǔ)償做出的決定。在他看來(lái)，相對(duì)於投資者通過(guò)司法程式索賠，證監(jiān)會(huì)通過(guò)行政處罰以及即將實(shí)施的退市新規(guī)促使大股東主動(dòng)賠付，還是具有積極意義的。

　　 他表示，最近有多家違法違規(guī)的上市公司在退市新規(guī)之前受到處罰，是過(guò)渡時(shí)期的非常現(xiàn)象，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，退市新規(guī)既然已經(jīng)出臺(tái)，在實(shí)行之後，應(yīng)重在落實(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行。“坦率地説，海聯(lián)訊受到的罰款，相對(duì)於大股東的收益來(lái)説，違法成本依然是很輕微的，嚴(yán)格地從《刑法》、《證券法》來(lái)説，海聯(lián)訊將面臨行政處罰、民事索賠、刑事責(zé)任三宗罪。”（記者 吳黎華）